Audyt właścicielski w zakresie nadużyć

Celem audytu jest przeprowadzenie w organizacji Klienta lub w spółce zależnej (spółkach zależnych) procedur analitycznych oraz innych działań zmierzających do:

• ustalenia, czy miały miejsce podejrzewane nieprawidłowości,
• określenia wysokości strat poniesionych przez organizację Klienta,
• identyfikacji szans na odzyskanie strat poniesionych przez Klienta,
• przygotowania raportu, mogącego stanowić podstawę do podjęcia dalszych działań, w szczególności podjęcia kroków prawnych.

Audyt właścicielski wykonywany jest przez wyspecjalizowany zespół, złożony ze specjalistów posiadających wysoką wiedzę merytoryczną w zakresie audytu wewnętrznego, zapobiegania i wykrywania nadużyć gospodarczych, zarządzania ryzykiem, prawa bilansowego, finansów, organizacji i zarządzania oraz doświadczenie w realizacji podobnych projektów również na potrzeby organów wymiaru sprawiedliwości.

Dodatkowo zespół może zostać powiększony o specjalistów z zakresu: podatków, prawa handlowego, prawa cywilnego, prawa pracy, prawa karnego oraz innych dziedzin (w zależności od przedmiotu audytu).

Procedury audytu właścicielskiego są każdorazowo dostosowane do specyfiki przedmiotu audytu.

Zespół Grant Thornton Frąckowiak zapewnia całkowitą dyskrecję podczas prowadzenia prac, jak również po ich zakończeniu.

W trakcie realizacji prac audytowych analizowane są odpowiednie dokumenty Klienta, spółki zależnej (spółek zależnych), przeprowadzane są wywiady oraz podejmowane są inne działania (różniące się w zależności od przedmiotu audytu) zmierzające do osiągnięcia celów audytu.

Wynikiem przeprowadzonych prac jest raport zawierający m. in.:

• opis nieprawidłowości oraz skutki ich zaistnienia, w szczególności wysokość poniesionych strat,
• informacje na temat zdarzeń, które spowodowały / przyczyniły się do wystąpienia nieprawidłowości,
• rekomendacje co do dalszych działań (na przykład kroków prawnych) oraz określenie szans ich powodzenia,
• rekomendacje dotyczące możliwości zapobiegania wystąpieniu podobnych zdarzeń w przyszłości.

Warunkiem prawidłowego wykonania prac jest zaangażowanie Klienta w wykonywanie prac oraz zapewnienie dostępu do wszystkich informacji, które Zespół Projektowy (złożony z przedstawicieli Klienta oraz Grant Thornton Frąckowiak) uzna za niezbędne do prawidłowego przebiegu prac projektowych.