GrantThornton - regiony

Odnawialne Źródła Energii (OZE) – doradztwo transakcyjne

Na czym polega doradztwo transakcyjne przy inwestycjach w OZE?

Wsparcie przy akwizycjach projektów OZE obejmuje pełny zakres usług obejmujących obsługę transakcji, w tym: realizację badania due diligence pod kątem finansowo-podatkowym, prawnym oraz technicznym, wycenę projektu oraz wsparcie w negocjacjach i przygotowaniu dokumentów transakcyjnych. Usługa świadczona przez Grant Thornton zapewnia pełną kontrolę nad procesem transakcyjnym oraz ograniczenie potencjalnego i realnego ryzyka nabycia projektów OZE.

  • Kogo wspieramy przy akwizycjach aktywów OZE?

    Konsultanci Grant Thornton wspierają zarówno inwestorów zainteresowanych nabyciem aktywów lub spółek z brany energii odnawialnych jak również przedsiębiorstwa planujące sprzedaż aktywów lub spółek zależnych działających w branży OZE. Naszymi klientami są zarówno duże przedsiębiorstwa energetyczne jak również fundusze inwestycyjne oraz firmy zainteresowane nabyciem aktywów OZE w celu uzyskania zrównoważonego miksu energetycznego.

  • Kiedy skorzystać z doradztwa transakcyjnego OZE?

    Proces transakcyjny w branży OZE angażuje ekspertów z obszarów due diligence prawnego, technicznego, finansowego i podatkowego oraz uwzględnia wyniki ich analiz w wycenie projektu lub przedsiębiorstwa OZE oraz ocenie ich ryzyka. Grant Thornton oferuje wsparcie ekspertów w zakresie due diligence finansowo – podatkowego oraz w zakresie modelowania i wyceny, jak również wsparcie w procesie negocjacyjnym, koordynację współpracy doradców oraz wsparcie w przygotowaniu materiałów analitycznych dla potrzeb wewnętrznych analiz klienta oraz prezentacji na Komitet Inwestycyjny.

  • Co zyskasz dzięki zaangażowaniu doradców transakcyjnych OZE?

    Pracując z zespołem Grant Thornton klienci mają zapewnioną kompleksową obsługę zarówno w obszarze prac analitycznych jak i koordynacji procesu transakcyjnego. Zapewniamy wsparcie na wszystkich etapach Transakcji pozwalając klientom efektywnie zarządzać kluczowymi kwestiami i ryzykami, jakie pojawiają się w toku negocjacji. Dzięki temu nasi klienci mogą realizować transakcje w branży OZE z większą pewnością i efektywnością, przy jednoczesnym minimalizowaniu ryzyka i maksymalizacji potencjalnych korzyści z inwestycji.

Zakres wsparcia

  • Due diligence finansowe i podatkowe

    Nasz raport z due diligence to wyjście poza standardową analizę bilansu i wyników operacyjnych badanego przedsięwzięcia czy spółki.

    Analizujemy jakość raportowania do Zarządcy Rozliczeń, szczegółowo podsumowujemy wolumeny sprzedaży i stopień wypełnienia obowiązku aukcyjnego, oceniamy i kwantyfikujemy ryzyko kar od Zarządcy dla rozliczeń w ramach aukcji i odpisów na Fundusz Wypłaty Różnicy Ceny.

    Oceniamy efektywność ekonomiczną przyjętego modelu sprzedaży energii (m.in. aukcja, umowa PPA, bilansowanie rynkowe)

    Szczegółowo analizujemy zasady kapitalizacji nakładów inwestycyjnych, z uwzględnieniem polityki rachunkowości Inwestora. Kalkulujemy wpływ zmian stawek amortyzacji na rozliczenia CIT.

    Szczegółowo analizujemy kluczowe umowy (np. przyłączeniową, dzierżawy, generalne wykonawstwo, doradztwo) i prezentujemy ich aspekty finansowe i podatkowe kluczowe z perspektywy wyceny.

    Na bieżąco komunikujemy się z doradcą prawnym i technicznym i uwzględniamy kwantyfikacje ryzyk prawnych i technicznych w ramach korekt finansowego due diligence.

  • Negocjacje SPA i wsparcie potransakcyjne

    Zapewniamy bieżące wsparcie w trakcie spotkań negocjacyjnych klienta.

    Formułujemy treść zapisów finansowych i podatkowych w umowie nabycia udziałów.

    Oceniamy podatkowe aspekty spłaty zadłużenia SPV.

    Doradzamy Inwestorowi w przygotowaniu optymalnej struktury korekty ceny w umowie nabycia udziałów.

    Negocjujemy treść zasad rachunkowości przyjętych dla potrzeb mechanizmu korygowania ceny nabycia.

    Przeprowadzamy confirmatory due diligence.

    Zapewniamy wsparcie potransakcyjne: przygotowujemy bilans otwarcia, wspieramy Klientów w przekształceniu sprawozdania finansowego SPV na MSSF oraz w przygotowaniu raportowania grupowego.

  • Wyceny i modelowanie

    Przygotowujemy w pełni funkcjonalny model finansowy zawierający prognozę przepływów pieniężnych projektu OZE, w tym: prognozę przychodów, kosztów operacyjnych oraz nakładów inwestycyjnych.

    Oszacowujemy wartość SPV metodą dochodową i/lub porównawczą przy uwzględnieniu wniosków i ryzyk zidentyfikowanych w badaniu Due Diligence finansowo-podatkowym, technicznym oraz prawnym.

    Identyfikujemy kluczowe czynniki mające wpływ na wartość Projektu, a także sporządzamy analizę wrażliwości wartości wyceny na te czynniki.

    Określamy cenę nabycia dającą pozytywne efekty ekonomiczne (na podstawie analizy opłacalności).

    Po dokonaniu transakcji przygotujemy raport z alokacji ceny nabycia (PPA) w ramach MSSF3.

Potrzebujesz wsparcia transakcyjnego w inwestycjach OZE?

Na pewno będziemy w stanie Ci pomóc. Porozmawiajmy o Twoich potrzebach!

Proces realizacji

  • Planowanie projektu
  • Analizy due diligence
  • Wycena
  • Negocjacje zapisów SPA
  • Decyzja transakcyjna

Ustalenie kluczowych założeń projektu, harmonogramu realizacji prac przez doradców, kamieni milowych prezentowanych analiz i przekazania raportów due diligence.

Oferujemy także wsparcie potransakcyjne we wdrożeniu polityki rachunkowości Inwestora i pierwszego raportowania grupowego.

Rozliczenie ceny nabycia poprzez rozpoznanie wartości przejętych aktywów oraz kalkulacja wartości firmy (goodwill), zgodnie z polityką rachunkowości przyjętą przez klienta.

RAPORT Transakcje M&A w 2023 r. – case study

Eksperci Grant Thornton doradzali w 2023 r. w blisko 30 sfinalizowanych transakcjach na rynku fuzji i przejęć o łącznej wartości ok. 1 mld euro.

Zobacz prezentację

Dlaczego Grant Thornton?

Zaangażowanie i doświadczenie

Zespół doradztwa transakcyjnego, wchodzący w skład Deal Advisory od wielu lat wspiera klientów w realizacji projektów z zakresu transakcji kapitałowych, w tym transakcji realizowanych w branży odnawialnych źródeł energii. Zakres wsparcia dla klientów branży OZE obejmuje usługi due diligence finansowego i podatkowego, wyceny i modelowania finansowego, strukturyzacji transakcji i negocjacji mechanizmu cenowego, integracji potransakcyjnej czy wsparcia w postępowaniach administracyjnych. Dotychczasowe projekty obejmowały transakcje nabycia farm wiatrowych, fotowoltaicznych oraz wytwarzania energii z biogazu.

  • 28

    procesów transakcyjnych związanych z OZE, w którym zespół Grant Thornton wspierał swoich klientów

  • 387 MW

    moc zainstalowana projektów będących przedmiotem transakcji obsługiwanych przez Grant Thornton w 2023 r.

  • 1,3 GW

    moc zainstalowana projektów będących przedmiotem transakcji obsługiwanych dotychczas przez Grant Thornton

Zaufali nam m.in.

Energa

KGHM Polska Miedź

Enea

Energa Green Development

Zapytaj o ofertę usługi

Odnawialne Źródła Energii (OZE) – doradztwo transakcyjne

Skontaktujemy się z Tobą w najbliższym dniu roboczym aby porozmawiać o Twoich potrzebach i dopasować do nich naszą ofertę.

Pole zawiera niedozwolone znaki

Nieprawidłowy format. Wprowadź twojadres@twojadomena.pl lub nr telefonu: XXXXXXXXX.

Poproś o kontakt

Informacja o ciasteczkach

1. W ramach witryny Administrator stosuje pliki Cookies w celu świadczenia usług na najwyższym poziomie, w tym w sposób dostosowany do indywidualnych potrzeb.

2. Korzystanie z witryny bez zmiany ustawień dotyczących Cookies oznacza, że będą one zapisywane na Twoim urządzeniu końcowym. Możesz w każdym czasie dokonać zmiany ustawień dotyczących Cookies w swojej przeglądarce internetowej.

3. Administrator używa technologii Cookies w celu identyfikacji odwiedzających witrynę, w celu prowadzenia statystyk na potrzeby marketingowe, a także w celu poprawnego realizowania innych, oferowanych przez serwis usług.

4. Pliki Cookies, a w tym Cookies sesyjne mogą również dostarczyć informacji na temat Twojego urządzenia końcowego, jak i wersji przeglądarki, której używasz. Zadania te są realizowane dla prawidłowego wyświetlania treści w ramach witryny Administratora.

3. Cookies to krótkie pliki tekstowe. Cookies w żadnym wypadku nie umożliwiają personalnej identyfikacji osoby odwiedzającej witrynę i nie są w nim zapisywane żadne informacje mogące taką identyfikację umożliwić.

Aby zobaczyć pełną listę wykorzystywanych przez nas ciasteczek i dowiedzieć się więcej o ich celach, odwiedź naszą Politykę Prywatności.