Podmioty z branży finansowej działają dziś w jednym z najbardziej wymagających i dynamicznie zmieniających się środowisk regulacyjnych. Mierzą się one jednocześnie z presją regulacyjną, technologiczną, nadzorczą i rynkową.
Obok obowiązujących już regulacji takich jak MSSF 9, MiFID II, PSD2, SFDR, Taksonomia UE, Rekomendacje KNF, STIR, sektor finansowy wchodzi w kolejny etap transformacji.
Aktualnie w sektorze finansowym kluczowe znaczenie mają m.in.
- DORA, dotycząca operacyjnej odporności cyfrowej sektora finansowego,
- MiCA, regulująca rynek kryptoaktywów,
- pakiet CRR III/CRD VI, wdrażający końcowe elementy Bazylei III,
- AI Act, obejmujący wykorzystanie sztucznej inteligencji m.in. w ocenie zdolności kredytowej,
- unijny pakiet AML/CFT, który istotnie zmieni zasady przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.
Zmiany w sektorze finansowym obejmują nie tylko wymogi sprawozdawcze i kapitałowe, ale również cyberbezpieczeństwo, outsourcing IT, chmurę obliczeniową, zarządzanie dostawcami ICT, ryzyko ESG, wykorzystanie sztucznej inteligencji, automatyzację procesów, ochronę klientów, przeciwdziałanie nadużyciom oraz rosnące oczekiwania Komisji Nadzoru Finansowego. W praktyce oznacza to, że skuteczne zarządzanie zgodnością, ryzykiem i sprawozdawczością staje się jednym z kluczowych warunków bezpiecznego prowadzenia działalności w sektorze finansowym.
W tak wymagającym otoczeniu regulacyjnym i biznesowym istotne jest wsparcie partnera, który rozumie zarówno specyfikę sektora finansowego, jak i praktyczne oczekiwania audytorów, regulatorów, inwestorów oraz organów nadzoru.
Grant Thornton wspiera podmioty z branży finansowej w obszarze badania sprawozdań finansowych, doradztwa rachunkowego, regulacyjnego, podatkowego, transakcyjnego, technologicznego oraz w zakresie zarządzania ryzykiem. Łączymy doświadczenie audytorskie z praktycznym podejściem doradczym, dzięki czemu pomagamy klientom nie tylko spełniać wymogi prawa, ale również usprawniać procesy, wzmacniać system kontroli wewnętrznej i lepiej przygotowywać organizację na zmiany regulacyjne.
Posiadamy doświadczenie we współpracy z bankami, SKOK-ami, firmami leasingowymi, instytucjami pożyczkowymi, towarzystwami funduszy inwestycyjnych, funduszami inwestycyjnymi, domami maklerskimi, pośrednikami ubezpieczeniowymi, podmiotami zarządzającymi wierzytelnościami, fintechami oraz innymi instytucjami działającymi na regulowanym rynku finansowym.
Nasze podejście opiera się na zrozumieniu specyfiki działalności klienta, skali prowadzonego biznesu, modelu operacyjnego oraz poziomu ryzyk regulacyjnych, finansowych, technologicznych i reputacyjnych. Dzięki temu proponowane przez nas rozwiązania są praktyczne, proporcjonalne i możliwe do wdrożenia w realiach danej organizacji.
Zakres wsparcia
-
Badanie i przeglądy jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych
Audyt sprawozdań sporządzanych zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej jak i Ustawą o rachunkowości banków komercyjnych, spółdzielczych, oddziałów instytucji kredytowych i banków zagranicznych, firm leasingowych, funduszy inwestycyjnych, domów maklerskich, ubezpieczycieli, firm zarządzających wierzytelnościami oraz prowadzących działalność pożyczkową.
-
Wyceny lokat funduszy inwestycyjnych
Oszacowanie wartości aktywów niepublicznych (nie tylko akcji i udziałów), w których fundusze inwestycyjne lokują swoje środki. W związku z aktualnymi przepisami i wymogami KNF, wycena realizowana jest cyklicznie jako aktualizacje, najczęściej kwartalne przy zachowaniu ściśle określonych terminów dotyczących sporządzenia i dostarczenia wyników wyceny do klienta oraz depozytariuszy.
-
Niezależny Przegląd Przedsiębiorstw (IBR)
Niezależny Przegląd Biznesu to usługa robiona dla klienta, na potrzeby informacyjne m.in. banków, które udzieliły danej firmie finansowania. Przygotowany raport dostarcza wierzycielom wiarygodną informację na temat bieżącej sytuacji danego przedsiębiorstwa oraz jego dalszych perspektyw.
-
Weryfikacja modeli finansowych
Kompleksowa analiza i weryfikacja poprawności dostarczonych przez klienta modeli finansowych, w tym modeli oczekiwanych strat kredytowych (MSSF 9), modeli wyceny portfeli, modeli impairment, modeli płynnościowych oraz scenariuszy makroekonomicznych.
W zależności od potrzeb możemy zweryfikować modele pod kątem przyjętych założeń biznesowych, a także ocenić ich poprawność metodyczną, logiczną i matematyczną. Wskazujemy ewentualne błędy w modelu lub wyjaśniamy powstałe wątpliwości, w rezultacie wydajemy opinię końcową o poprawności sporządzenia modelu finansowego.
-
Doradztwo podatkowe dla instytucji finansowych
Kompleksowe doradztwo podatkowe dla sektora finansowego, obejmujące bieżące i strategiczne zagadnienia związane z CIT, VAT, WHT, podatkiem bankowym, cenami transferowymi, transakcjami transgranicznymi, raportowaniem MDR oraz wdrażaniem efektywnych i zgodnych z regulacjami modeli rozliczeń podatkowych.
- O firmie
Jedna z największych instytucji bankowych na świecie. Grupa HSBC udostępnia rozwiązania finansowe ponad 40 milionom klientów na całym świecie
- Zakres usługi
Due diligence jakości portfela należności klientów HSBC France SA Oddział w Polsce dla celów rozpoczęcia świadczenie usługi faktoringu
- O firmie
Bank komercyjny, świadczący usługi dla klientów indywidualnych, firm i instytucji
- Zakres usługi
Badania User Experience i codzienne wsparcie projektowe przy „Moje ING”, jednej z pierwszych w Polsce, w pełni responsywnej i spersonalizowanej bankowości internetowej
- O firmie
Jest największą firmą leasingową w Polsce. Leaderem nowoczesnych rozwiązań w zakresie finansowania biznesu Zakres usługi: Badanie półrocznego sprawozdania finansowego za 2019
- Zakres usługi
Badanie półrocznego sprawozdania finansowego
- O firmie
Największa grupa ubezpieczeniowa w UK i jedna ze 100 największych spółek notowanych na londyńskiej giełdzie
- Zakres usługi
Wsparcie w tworzeniu serwisu inwestycyjnego Aviva24.pl. Konsultacje i badania User Experience
- O firmie
Bank detaliczny, specjalizujący się w udzielaniu kredytów gotówkowych
- Zakres usługi
Badanie jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych
- O firmie
Bank uniwersalny, oferujący usługi z zakresu bankowości codziennej, oszczędności i kredytów, leasingu i inwestycji
- Zakres usługi
Pomoc w rozwoju wewnętrznego systemu, który wspiera doradców w realizacji zadań związanych z obsługą klienta. Badania i testy zaprojektowanego systemu z pracownikami na rożnych stanowiskach
- O firmie
Jest polskim oddziałem jednego z największych międzynarodowych Banków z siedzibą we Włoszech
- Zakres usługi
Badania jednostkowych sprawozdań finansowych
- O firmie
Bank komercyjny zrzeszający około 2/3 sektora bankowości spółdzielczej, co czyni go największym bankiem zrzeszającym w Polsce
- Zakres usługi
Badanie jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych
- O firmie
Głównym obszarem działalności jest finansowanie leasingiem inwestycji firm, zwłaszcza w sektorze małych i średnich przedsiębiorstw
- Zakres usługi
Badania jednostkowych sprawozdań finansowych