[Pobierz raport lub przeczytaj poniżej streszczenie]
Przepisy o fundacji rodzinnej weszły w życie rok temu – w maju 2023 r. Od tego czasu zarejestrowano już ponad 800 instytucji tego typu.
Z analizy Grant Thornton, przeprowadzonej wśród losowo wybranych 135 fundacji rodzinnych wynika, że zdecydowana większość fundatorów, czyli założycieli fundacji rodzinnych to nie – jak można by przypuszczać – osoby w wieku emerytalnym, ale osoby między 45 a 54 rokiem życia. Myślą oni o fundacji w kontekście zabezpieczenia rodziny, ale również jako podmiocie, w którym warto lokować inwestycje.
W zarządach fundacji rodzinnych zasiadają w większości rówieśnicy fundatorów – najwięcej jest czterdziesto- i pięćdziesięciolatków. Natomiast beneficjentami fundacji rodzinnych są przede wszystkim osoby urodzone w latach 1970-1989, czyli obecnie między 35 a 54 rokiem życia. Patrząc na wiek fundatorów, zaskakujący może wydawać się fakt, że wśród beneficjentów fundacji rodzinnych nie ma aż tak wiele dzieci i wnuków, jak można by się spodziewać.
Do tej pory najwięcej fundacji rodzinnych zarejestrowano na Mazowszu. Powstało tam blisko 30% instytucji tego typu.
Radca Prawny, Senior Counsel, Lider Zespołu Doradztwa w Procesach Sukcesyjnych
Założenie fundacji rodzinnej to krok, który wykracza poza bieżące potrzeby. Jest to strategia długoterminowa, która może przynieść wiele korzyści zarówno dla rodzin, jak i społeczności. Fundacje rodzinne stanowią doskonałe narzędzie sukcesji, umożliwiając rodzinom przekazanie wartości, celów i zasobów na kolejne pokolenia. Ale warto też zauważyć, że są one znakomitym wehikułem inwestycyjnym.
Zapraszamy do lektury!
Co możemy powiedzieć o fundacjach rodzinnych po pierwszym roku ich funkcjonowania?