Czym jest strategia podatkowa?
Strategia podatkowa w szerokim ujęciu jest zestawem zasad, ról i instrukcji, które pomagają kontrolować prawidłowość realizacji obowiązków podatkowych oraz wykazać należytą staranność w rozliczeniach. W praktyce jest to narzędzie porządkujące odpowiedzialność i procesy, szczególnie istotne tam, gdzie ryzyka podatkowe mogą przekładać się na odpowiedzialność osób zarządzających i organizacji.
Choć formalny obowiązek publikacji informacji o realizowanej strategii podatkowej został zniesiony, dobrze zaprojektowana strategia nadal pozostaje praktycznym narzędziem compliance i zarządzania ryzykiem.
-
Co zawiera strategia podatkowa?
Strategia podatkowa to wewnętrzna procedura rozliczeń podatkowych oparta o realne procesy biznesowe. Określa m.in.: kto i za co odpowiada, jak przebiegają kluczowe czynności podatkowe, gdzie są punkty kontrolne, w jaki sposób organizacja dokumentuje dochowanie należytej staranności.
-
Kto może skorzystać ze strategii podatkowej?
Ze strategii podatkowej skorzystają w szczególności organizacje, które: mają rozbudowane procesy finansowo‑księgowe lub działalność w wielu obszarach/ lokalizacjach, realizują transakcje nietypowe (np. reorganizacje, transakcje z podmiotami powiązanymi, łańcuchy dostaw), chcą ograniczyć ryzyko sporów i przygotować się na kontrolę, chcą uporządkować kwestie odpowiedzialności i uniezależnić rozliczenia od zmian personalnych.
-
Co można zyskać dzięki strategii podatkowej?
Strategia podatkowa pozwala ograniczyć ryzyko błędów i niespójności w rozliczeniach, a także wzmocnić standard należytej staranności, m.in. poprzez wprowadzenie jasnych punktów kontrolnych oraz przejrzystych ścieżek akceptacji. Dodatkowo umożliwia uporządkowanie ról i odpowiedzialności w organizacji, wskazując, kto odpowiada za poszczególne obszary, kto zatwierdza kluczowe decyzje, a kto dokumentuje ich przebieg.
Ważny fragment
W praktyce strategia podatkowa przekłada się to również na sprawniejsze reagowanie na zapytania organów podatkowych oraz lepsze przygotowanie do kontroli dzięki uporządkowanej dokumentacji. W efekcie strategia zwiększa przewidywalność rozliczeń oraz ułatwia bieżące zarządzanie ryzykiem podatkowym.
Zakres wsparcia
Jesteśmy partnerem rozumiejącym mechanizmy funkcjonowania biznesu i z ich uwzględnieniem przygotowujemy strategię podatkową spełniającą swoje zadania i upraszczającą funkcjonowanie przedsiębiorstwa. Nasze wsparcie obejmuje:
-
Analiza procesów biznesowych
Identyfikacja obszarów ryzyka oraz miejsc, w których powstają kluczowe decyzje i obowiązki podatkowe.
-
Analiza wewnętrznych procedur
Przegląd istniejących polityk i instrukcji, wskazanie luk oraz rekomendacje zmian (tak, by procedury „działały” w praktyce).
-
Przygotowanie strategii podatkowej
Opracowanie dokumentu i narzędzi wdrożeniowych (role, punkty kontrolne, ścieżki akceptacji, standard dokumentowania).
-
Kompleksowe wsparcie doradcy
Warsztaty z zespołem, wsparcie przy wdrożeniu i przeszkolenie osób odpowiedzialnych
-
Rekomendacje oraz zalecenia
Konkretne działania minimalizujące ryzyka w najważniejszych obszarach rozliczeń.
Na pewno będziemy w stanie Ci pomóc. Porozmawiajmy o Twoich potrzebach!
Proces realizacji
-
Początek prac
Na starcie identyfikujemy kluczowe procesy i obszary ryzyka oraz ustalamy praktyczny zakres strategii. Zbieramy informacje, mapujemy odpowiedzialności i definiujemy priorytety.
-
W trakcie
Opracowujemy strategię i narzędzia wdrożeniowe, konsultujemy je z osobami odpowiedzialnymi za poszczególne procesy, a następnie wspieramy wdrożenie (warsztaty, szkolenia, doprecyzowanie ról i punktów kontrolnych).
-
Zakończenie / utrzymanie
Pomagamy „osadzić” strategię w organizacji: dopracowujemy praktykę, rekomendujemy działania usprawniające, a następnie wspieramy aktualizacje i przeglądy okresowe, tak, by strategia pozostawała zgodna z realnym działaniem firmy i zmianami prawa.
Na starcie identyfikujemy kluczowe procesy i obszary ryzyka oraz ustalamy praktyczny zakres strategii. Zbieramy informacje, mapujemy odpowiedzialności i definiujemy priorytety.
Udział i wsparcie ze strony Doradcy jest możliwe i potrzebne na każdym etapie wdrożenia strategii podatkowej, od diagnozy, przez przygotowanie i wdrożenie dokumentu, po jego utrzymanie i aktualizacje. Dobrze zaprojektowany proces pozwala ograniczyć ryzyko błędów, ujednolicić praktykę rozliczeń oraz wzmocnić dokumentowanie należytej staranności.
Dlaczego Grant Thornton?
Ponieważ w projektowaniu i wdrażaniu procedur podatkowych potrzebujesz wsparcia specjalistów – takich, którzy zaprojektują procedury podatkowe zgodne z prawem, a przede wszystkim nadające się do praktycznego stosowania.
Takie właśnie procedury tworzy zespół Grant Thornton, zapewniając pełen zakres narzędzi wdrożenia procedur, m. in. audyty, szkolenia na żywo i online. Możemy pochwalić się przygotowaniem i wdrożeniem setek procedur podatkowych, odpowiadających zapotrzebowaniu każdego klienta – od małych i średnich firm rodzinnych, po międzynarodowe korporacje. Rozumiemy, jakie ograniczenia można napotykać we wdrażaniu procedur podatkowych i pomożemy Ci tworzyć procedury zapewniające maksymalny poziom bezpieczeństwa osiągalny przy zasobach Twojej organizacji. Usługi dostępne w ramach procedur podatkowych świadczy zespół doradców podatkowych z wieloletnim doświadczeniem, w tym eksperci uczestniczący w pracach grup roboczych przy Ministerstwie Finansów.
-
33 lata
działalności w Polsce
-
250+
projektów z zakresu procedur podatkowych
-
430+
godzin liczył największy projekt dot. procedur podatkowych